Risicoprofiel
Om de risico's van Gemeente Landsmeer in kaart te brengen wordt bij het opstellen van de begroting een risico inventarisatie uitgevoerd en opgenomen. In onderstaand overzicht vindt u de kansverdeling en de tien belangrijkste risico’s die de grootste bijdrage leveren aan de berekende benodigde weerstandscapaciteit.
Risico | Kans | Financieel gevolg | Invloed |
|---|---|---|---|
Onverwachte (extra) overschrijding van budget voor inhuur, calamiteit of andere kortlopende taken die de gemeente krijgt | 60% | € 500.000 | 29% |
Cybercriminaliteit; hacking en gijzeling | 20% | € 1.500.000 | 28% |
Breeck resort project gaat niet door en voorbereidingskosten worden niet gedekt | 50% | € 300.000 | 14% |
Extra noodvoorzieningen door uitstel/afstel onderhoud en vervangingsinvesteringen kapitaalgoederen openbare ruimte | 15% | € 500.000 | 7% |
Als gevolg van (extreme) weersomstandigheden meer dan geplande werkzaamheden in de openbare ruimte moeten uitvoeren | 50% | € 100.000 | 5% |
Hoger aantal personen jeugdhulpverlening (duurdere verblijfstrajecten) dan geraamd | 20% | € 200.000 | 4% |
Extra kosten bodemsanering bij uitvoering gemeentelijke projecten en projecten derden (nutsvoorzieningen) of waar gemeente verantwoordelijk wordt gesteld | 20% | € 200.000 | 4% |
Extra voorzieningen WMO (incidentele grote en dure voorzieningen) | 25% | € 100.000 | 3% |
Niet (volledig) realiseren van de geraamde grondopbrengsten voor het Breekproject | 5% | € 600.000 | 2% |
Omvallen van zorgpartij in het netwerk waardoor reddingsplan en extra bijdrage via tarief/subsidie/anders noodzakelijk is | 25% | € 50.000 | 2% |
De nodige weerstandscapaciteit wordt berekend op basis van een risicomodel. Met dit model maken we schattingen van de negatieve financiële gevolgen van risico’s. Met deze schattingen wordt bepaald welke weerstandscapaciteit nodig is om het resterend risico op te kunnen vangen, zonder daarbij 100% garantie na te streven.
Het zekerheidspercentage voor het te vormen weerstandsvermogen is 90%. Het bedrag dat hieraan is gekoppeld bedraagt € 1.123.999, zoals u in onderstaande tabel kunt zien. Dit bedrag is met een waarschijnlijkheid van 90% voldoende om voor een periode van twee jaar de financiële gevolgen van het resterend risico te dragen. Daarbij is er een kans van 10% dat dit bedrag toch tekortschiet.
De risico's zijn in kaart gebracht bij het opstellen van deze begroting. Hierbij zijn een aantal risico's uit voorgaande jaren wat bijgesteld en zijn er nieuwe risico's bij gekomen. Zo zijn de risico's met de grootste financiële impact op het weerstandsvermogen grotendeels hetzelfde als bij de jaarrekening 2022. De benodigde weerstandscapaciteit zoals opgenomen in de jaarrekening 2022 bedroeg € 848.367. De actualisatie in deze begroting laat zien dat deze risico's iets hoger zijn ingeschat. Gericht op de gevolgen van de huidige arbeidsmarkt, Cybercriminaliteit, en de keuze die gemaakt zal worden aangaande het Breeck resort. De gevolgen van de arbeidsmarkt en de samenstelling (nieuw jong talent) van de organisatie zijn reeds bekend, echter hoe dit zich in 2024 verder zal ontwikkelen is nog niet te overzien. Om hier al op te gaan begroten is vooralsnog te vroeg, dit zal wellicht bij de begroting 2025 anders zijn. Verder zijn de overige risico's verder aangescherpt, maar vind u wel op plaats 10 in het overzicht een risico dat grote zorginstellingen die in financieel zwaar zitten een risico vormen voor gemeenten.
Zekerheidspercentage | Bedrag |
|---|---|
10% | € 96.206 |
25% | € 218.141 |
50% | € 414.452 |
75% | € 666.096 |
80% | € 752.731 |
90% | € 1.123.999 |
95% | € 1.489.302 |
99% | 1.914.350 |
Statistieken | Waarde |
|---|---|
Minimum | € 0 |
Maximum | € 2.816.134 |
Gemiddeld | € 517.427 |
Standaarddeviatie | € 424.632 |
Absolute maximum | 4.762.689 |